Кабинет Министров Украины внес в Верховную Раду законопроект № 14396 «О внесении изменений в Таможенный кодекс Украины по некоторым вопросам в связи с применением санкций».
Так, документ направлен на нормативное урегулирование порядка реализации таможенными органами специальных экономических и других ограничительных мер, предусмотренных Законом Украины «О санкциях».
Что предусматривает законопроект?
Законопроектом предлагается дополнить Таможенный кодекс Украины новой статьей 197-1, которая определяет полномочия таможенных органов по реализации санкций на основании решений СНБО, введенных в действие указами Президента Украины, постановлениями Верховной Рады Украины и судебными решениями. Предполагается, что таможенные органы будут осуществлять такие действия с учетом информации из Государственного реестра санкций и путем электронного информационного взаимодействия с другими государственными реестрами.
Среди ключевых механизмов реализации санкций:
отказ в принятии таможенных деклараций, таможенном оформлении;
выпуске или пропуске товаров и транспортных средств;
приостановлении возврата авансовых платежей и излишне уплаченных таможенных платежей;
приостановлении или аннулировании разрешений, авторизаций и статусов, предусмотренных Таможенным кодексом.
Отдельно определено, что санкция в виде взыскания активов в доход государства реализуется таможенными органами исключительно на основании судебного решения, вступившего в законную силу.
LIGA360 - ваш надежный помощник в подготовке к судебным процессам. Анализируйте исковые требования и получайте прогнозы на основе анализа подобных судебных решений, чтобы повысить шансы на успех в суде. Попробуйте LIGA360 в работе уже сегодня и лично убедитесь в ее возможностях.
Кроме того, документ также уточняет порядок обжалования решений таможенных органов, принятых в процессе реализации санкций: такие решения могут быть обжалованы только в судебном порядке.
К тому же, предполагается, что средства авансовых платежей не подлежат возврату в случае применения санкций.
На переходный период, до полной технической реализации автоматизированного обмена информацией между государственными реестрами, таможенные органы будут использовать данные, размещенные непосредственно в Государственном реестре санкций.
Что должен учесть бизнес?
В случае принятия законопроекта, бизнесу следует подготовиться к следующим действиям:
Перед таможенным оформлением
Проверить компанию, контрагентов и бенефициаров в Государственном реестре санкций;
Проанализировать наличие связанных лиц из санкционного списка;
Убедиться в отсутствии санкций в отношении товара, маршрута или вида операции.
Корпоративная структура и реестры
Актуализировать сведения о конечных бенефициарных владельцах в ЕГР;
Проверить соответствие корпоративной структуры требованиям прозрачности;
Устранить формальные риски (номинальные владельцы, неактуальные данные, сложные цепочки владения).
Как проверить бизнес-партнеров без «слепых зон», выявлять «красные флажки» и минимизировать риски сотрудничества, ищите здесь
Разрешения и авторизации
Провести аудит действующих лицензий, разрешений, гарантий и авторизаций;
Определить критические разрешения, приостановка которых может заблокировать деятельность;
Подготовить план действий на случай их аннулирования или приостановления.
Контракты и логистика
Включить в ВЭД-контракты санкционные оговорки;
Предусмотреть альтернативные маршруты поставок и склады;
Определить ответственность сторон в случае блокирования таможенных процедур.
Процессуальная защита
Учесть, что обжалование решений таможни возможно только в суде;
Подготовить доказательную базу и внутренние процедуры реагирования;
Привлечь юридического советника к оценке санкционных рисков.
Читайте также: Когда нарушает директор, а платит компания: уголовная ответственность юридических лиц
