Регулятор в письме от 13 августа 2018 года № 25-0008/43785 дал банкам и финучреждениям ряд важных рекомендаций, направленных на противодействие легализации криминальных доходов / финансированию терроризму.
Проверяя финучреждения, которые занимаются переводом полученных через терминалы наличных, НБУ выявил схемы, содержащие риски легализации криминальных доходов / финансирования терроризма.
Между банками и субъектами хозяйствования заключались договоры на организацию приема платежей в пользу последних за компьютерные игры, лотереи, онлайн-игры / онлайн-сервисы / доступ к информационным услугам / веб-узлам. Небанковские финучеждения собирали наличные через платежные терминалы и сдавали их в кассы банков для дальнейшего перечисления субъектам хозяйствования. В дальнейшем средства перечислялись субъектами хозяйствования:
- на карты физлиц, эмитированные разными банками [в дальнейшем полученные средства снимались наличностью, перечислялись на счета, использовались для оплаты товаров и услуг (в т. ч. онлайн-игры, интернет-казино, букмекеры)];
- на текущие счета ограниченного количества юрлиц. Дальше эти юрлица перечисляли средства согласно агентским договорам, в частности, за туруслуги, билеты, то есть со сменой направления использования средств;
- в качестве платежей с назначением «за права требования» (по сути покупка «титульных знаков» «Webmoney»).
Отметим, что к платежной организации внутригосударственной системы расчетов «WebMoney.UA» решением Совета нацбезопасности и обороны от 2 мая 2018 года применены персональные санкции.
То есть субъекты хозяйствования расслаивали собранные платежи через создание цепочек из связанных между собой финопераций, при проведении которых изменялись направления и/или характер использования этих средств.
Поэтому банкам предписано:
- идентифицировать и верифицировать субъектов хозяйствования как клиентов на этапе установления деловых отношений с ними;
- тщательно изучать клиента и содержание предоставляемых им услуг;
- анализировать содержание его деятельности и финансового состояния и т. п.
Также необходимо выяснять, не являются ли они связанными между собой лицами, в частности, из-за наличия общих контрагентов, на счета которых в дальнейшем перечисляются собранные платежи.
Кроме того, банки должны:
- обращать внимание на информацию, содержащуюся в реестрах принятых платежей, которые составляют небанковские финучреждения согласно заключенным договорам и которые включают в себя сведения о каждом платеже, в том числе о его дате и времени, сумме, наименовании товаров/работ/услуг;
- сравнивать с информацией, которая указывается получателем при дальнейшем перечислении средств.
Небанковскому финучреждению при приеме платежей в пользу (в интересах) других лиц до момента подписания договора, на основании которого будет осуществляться прием платежей, следует:
- определить цель, характер будущих отношений в соответствии с заключенным договором;
- выяснить информацию о содержании/сути финансовых операций (платежей), которые будут проводиться через указанное финансовое учреждение согласно заключенным договорам;
- выяснить основания ведения соответствующей хозяйственной деятельности;
- установить лицо, в пользу (в интересах) которого будет осуществляться прием платежей, а также продавца товаров, предоставителя услуг, за которые будет осуществляться прием платежей.
Нацбанк рекомендует небанковским финучреждениям на постоянной основе с учетом риск-ориентированных подходов тщательно анализировать финансовые операции клиентов с целью выявления финансовых операций, не отвечающих финансовому состоянию клиента (оценке финансового состояния) и/или содержанию его деятельности, содержанию/сути/виду услуг, хозяйственных операций, финансовым и материально-техническим возможностям лица, в пользу которого проводится прием платежей, экономическая целесообразность по которым отсутствует.
При этом особое внимание следует уделять изменению экономической сути инициированных/проведенных финансовых операций, в частности, если в результате определенных действий меняются направление и/или характер использования денежных потоков, для выявления потенциальных/реальных рисков использования своих услуг для легализации криминальных доходов / финансирования терроризма.
Напоминаем, проверить актуальное состояние своего контрагента, чтобы избежать таких рисков, можно с помощью системы ContrAgent. Демо-версия системы доступна по ссылке.
