Минфин приказом от 22.12.2015 № 1160 обновил Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Минфин.
Положение применяется субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма осуществляет Минфин, а именно:
- субъектами хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное казино;
- субъектами хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
- аудиторами, аудиторскими фирмами при проведении аудита и оказании услуг по бухучету, субъектами хозяйствования (физлицами - предпринимателями), предоставляющими услуги по бухучету (за исключением лиц, предоставляющих услуги в рамках трудовых правоотношений).
Положением регулируются вопросы:
- назначения работника, ответственного за проведение финмониторинга;
- разработки правил финмониторинга и программ осуществления финмониторинга;
- осуществления идентификации, верификации клиентов (представителей клиента), изучение клиентов и уточнение информации о клиентах;
- управления рисками;
- выявления финансовых операций, которые подлежат финмониторингу и которые могут быть связаны, касаются или предназначены для финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения;
- остановки финансовых операций;
- подготовки персонала субъекта по вопросам предотвращения и противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
