В соответствии с пунктом 1 главы 1 раздела III Положения об определении связанных с банком лиц лицо является связанным с банком с момента возникновения оснований для определения такого лица связанным с банком. Таким образом, правление банка должно утверждать изменения в перечень связанных лиц каждый раз, когда для этого возникает необходимость.
Это разъяснено в письме НБУ от 28 декабря 2015 года № 22-01012/104532.
Также предоставлены разъяснения относительно периодичности представления в НБУ актуальной информации о перечне связанных лиц; представления информации в НБУ о связанных с банком лиц, включенных в перечень связанных с банком лиц и исключенных из него в течение отчетного периода.
В соответствии с пунктом 2 постановления НБУ от 12 мая 2015 года № 315 актуализированный перечень связанных с банком лиц подается в НБУ ежемесячно.
Если лицо было определено связанным с банком и было включено в перечень связанных лиц или исключено из него в течение отчетного периода, периодичность представления в Национальный банк актуализированного перечня связанных с банком лиц не меняется. При этом в формах статистической отчетности, представляемых банками в НБУ в соответствии с Правилами организации статистической отчетности, информация о связанном лице должна подаваться банком с момента возникновения оснований для определения ег связанным.
