НКЦБФР решением от 1 октября 2015 года № 1597 утвердила Положение относительно пруденциальных нормативов профессиональной деятельности на фондовом рынке и требований к системе управления рисками.
Пруденциальные нормативы - количественные и качественные показатели, установленные НКЦБФР с целью осуществления пруденциального надзора, обязательные для соблюдения профессиональными участниками фондового рынка.
Пруденциальный надзор - система надзора, при которой главное внимание органов надзора сосредоточивается на регулярном проведении оценки общего финансового состояния, результатов деятельности и качества руководства.
Документ определяет основные риски профдеятельности на фондовом рынке, устанавливает перечень, порядок расчета и нормативные значения пруденциальных показателей, применяемых для их измерения и оценки, определяет требования к профессиональным участникам фондового рынка по предотвращению и минимизации влияния рисков на их деятельность, а также устанавливает периодичность осуществления расчетов пруденциальных показателей и представления результатов таких расчетов, а также данных, на основе которых осуществляются расчеты, в НКЦБФР.
Действие утвержденного Положения распространяется на Центральный депозитарий ценных бумаг и профессиональных участников фондового рынка, осуществляющих следующие виды деятельности:
- деятельность по торговле ценными бумагами;
- деятельность по управлению активами институционных инвесторов;
- депозитарную деятельность депозитарного учреждения;
- клиринговую деятельность;
- деятельность по организации торговли на фондовом рынке.
Действие Положения не распространяется на банки, осуществляющие профессиональную деятельность на фондовом рынке, кроме Расчетного центра по обслуживанию договоров на финансовых рынках в части соблюдения отдельных требований.
Согласно документу, к рискам, которые могут возникать при осуществлении профдеятельности на фондовом рынке, относятся такие их виды:
1) общий финансовый риск (риск банкротства) - риск невозможности продолжения деятельности предприятия, который может возникнуть при ухудшении финансового состояния предприятия, качества его активов, структуры капитала, при возникновении убытков от его деятельности в результате превышения расходов над доходами;
2) операционный риск - риск возникновения убытков, которые являются следствием несовершенной работы внутренних процессов и систем учреждения, его персонала или результатом внешнего воздействия.
Решение НКЦБФР вступает в силу с 1 января 2016 года, но не ранее дня его официального опубликования.
