Регулятор у листі від 13 серпня 2018 року № 25-0008/43785 надав банкам і фінустановам низку важливих рекомендацій, спрямованих на протидію легалізації кримінальних доходів / фінансуванню тероризму.
Перевіряючи фінустанови, які займаються переказом отриманої через термінали готівки, НБУ виявив схеми, що містять ризики легалізації кримінальних доходів / фінансування тероризму.
Між банками і суб'єктами господарювання укладались договори на організацію приймання платежів на користь останніх за комп'ютерні ігри, лотереї, онлайн-ігри / онлайн-сервіси / доступ до інформаційних послуг / веб-вузлів. Небанківські фінустанови збирали готівку через платіжні термінали і здавали її до кас банків для подальшого перерахування суб'єктам господарювання. Надалі кошти перераховувалися суб'єктами господарювання:
- на картки фізосіб, емітовані різними банками [надалі отримані кошти знімалися готівкою, перераховувалися на рахунки, використовувалися для оплати товарів і послуг (у т. ч. онлайн-ігри, інтернет-казино, букмекери)];
- на поточні рахунки обмеженої кількості юросіб. Далі ці юрособи перераховували кошти згідно з агентськими договорами, зокрема, за турпослуги, білети, тобто зі зміною напряму використання коштів;
- як платежі з призначенням «за права вимоги» (по суті купівля «титульних знаків» «Webmoney»).
Зауважимо, що до платіжної організації внутрішньодержавної системи розрахунків «WebMoney.UA» рішенням Ради нацбезпеки і оборони від 2 травня 2018 року застосовано персональні санкції.
Тобто суб'єкти господарювання розшаровували зібрані платежі через створення ланцюгів із пов'язаних між собою фіноперацій, при проведенні яких змінювалися напрями та/або характер використання цих коштів.
Тому банкам рекомендовано:
- ідентифікувати та верифікувати суб'єктів господарювання як клієнтів на етапі встановлення ділових відносин з ними;
- ретельно вивчати клієнта і зміст послуг, що надаються ним;
- аналізувати зміст його діяльності та фінансового стану тощо.
Також необхідно з'ясовувати, чи не є вони пов'язаними між собою особами, зокрема, через наявність спільних контрагентів, на рахунки яких надалі перераховуються зібрані платежі.
Крім того, банки повинні:
- звертати увагу на інформацію, що міститься в реєстрах прийнятих платежів, що складають небанківські фінустанови згідно з укладеними договорами і які включають відомості про кожен платіж, у тому числі про його дату і час, суму, найменування товарів/робіт/послуг;
- порівнювати з інформацією, яка зазначається одержувачем при подальшому перерахуванні коштів.
Небанківській фінустанові під час приймання платежів на користь (у інтересах) інших осіб до моменту підписання договору, на підставі якого здійснюватиметься приймання платежів, слід:
- визначити мету, характер майбутніх відносин відповідно до укладеного договору;
- з'ясувати інформацію щодо змісту/суті фінансових операцій (платежів), які проводитимуться через вказану фінансову установу згідно з укладеними договорами;
- з'ясувати підстави ведення відповідної господарської діяльності;
- встановити особу, на користь (у інтересах) якої здійснюватиметься прийом платежів, а також продавця товарів, надавача послуг, за які здійснюватиметься приймання платежів.
Нацбанк рекомендує небанківським фінустановам на постійній основі з урахуванням ризик-орієнтованих підходів ретельно аналізувати фінансові операції клієнтів з метою виявлення фінансових операцій, що не відповідають фінансовому стану клієнта (оцінці фінансового стану) і змісту його діяльності, змісту/суті/виду послуг, господарських операцій, фінансовим і матеріально-технічним можливостям особи, на користь якої проводиться приймання платежів, економічна доцільність за якими відсутня.
При цьому особливу увагу слід приділяти зміні економічної суті ініційованих/проведених фінансових операцій, зокрема, якщо в результаті певних дій змінюються напрям і характер використання грошових потоків, для виявлення потенційних/реальних ризиків використання своїх послуг для легалізації кримінальних доходів / фінансування тероризму.
Нагадуємо, перевірити актуальний стан свого контрагента, аби уникнути таких ризиків, можна за допомогою системи ContrAgent. Демо-версія системи доступна за посиланням.
