З метою впровадження сучасного європейського досвіду і для наближення до стандартів управління капіталом Базель III і положень Директиви ЄС про вимоги до капіталу (CRD IV) Нацбанк оголошує про наміри поступового впровадження нових вимог до капіталу банків, зокрема нормативу достатності капіталу Н3, буфера запасу (консервації) і контрциклічного буфера капіталу для усіх банків і буфера системної важливості для системно важливих банків.
Нові вимоги до капіталу банків затверджені постановою від 12 травня 2015 року № 312 "Про затвердження Змін до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні".
Норматив достатності капіталу для банків буде введений на рівні 7% починаючи з 01.01.2019. Досягнення такого рівня достатності капіталу до кінця 2018 року для 20 найбільших за розміром активів банків передбачено Меморандумом про співпрацю між Україною і МВФ.
Буфери капіталу формуються понад значення нормативу достатності капіталу і призначені для підвищення здатності банків протистояти кризовим явищам шляхом створення додаткової "подушки безпеки" і зменшення вірогідності банкрутств банків. Буфери капіталу плануються до впровадження з 01.01.2020.
Буфер запасу (консервації) капіталу накопичується банками в період економічного зростання для компенсації можливих втрат, які виникають в умовах загального економічного спаду. Розмір буфера буде підвищуватися щорічно впродовж 2020 - 2023 років на 0,625 п.п. (з 0,625% до 2,5%, як визначено документом Базельського комітету з банківського нагляду).
Контрциклічний буфер капіталу є захистом банківського сектора від акумуляції ризиків в періоди кредитної експансії. Залежно від фази економічного циклу розмір буфера коливатиметься від 0% до 2,5%. Введення конкретного розміру контрциклічного буфера капіталу станеться тільки після проведення ретельних розрахунків і в умовах стійкого економічного зростання в країні.
Також Національний банк вводить окремі вимоги до діяльності системно важливих банків через їх значущість для стабільної роботи усієї банківської системи і економіки в цілому.
З 01.01.2019 для системно важливих банків встановлюються значення нормативів миттєвої ліквідності (Н4) - не менше 30%, максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не більше 20%.
Також для системних банків буде введений буфер системної важливості з 01.01.2020. Його розмір буде установливаться диференційовано залежно від категорії системної важливості банку від 1% до 2%.
Крім того, з урахуванням змін в законодавства встановлений новий норматив максимального розміру кредитного ризику по операціях з пов'язаними з банком особами (Н9) замість нормативів максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих одному інсайдерові Н9 і максимального сукупного розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих інсайдерам Н10.
Постанова набуває чинності через 31 день з дня його офіційної публікації.
Джерело: НБУ
