НКЦБФР решением от 10.03.2016 № 270 утвердила изменения к Лицензионным условиям осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке (рынке ценных бумаг) - деятельности по организации торговли на фондовом рынке.
В частности, уточнено, что фондовая биржа должна осуществлять профессиональную деятельность по местонахождению, указанному в ЕГР (кроме случая осуществления этой деятельности обособленным подразделением юрлица), в помещении, полностью отделенном от помещений других юрлиц.
В случае назначения на должность нового руководителя, фондовая биржа должна проверить его безупречную деловую репутацию согласно требованиям законодательства в сфере предотвращения и противодействия отмыванию доходов.
Лицензиат обязан не позднее, чем до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом, обнародовать годовую финансовую отчетность и годовую консолидированную финотчетность, заверенные заявителем (кроме обществ, в которых отчетный период (год) с даты создания не наступил), вместе с аудиторским заключением на собственной веб-странице или веб-сайте (в полном объеме), опубликовать в периодическом или не периодическом издании.
Для проведения аудита лицензиат привлекает аудиторскую фирму, которая включена в реестр могущих проводить аудиторские проверки профучастников рынка ценных бумаг.
Указанная информация должна быть обнародована в виде PDF-файлов в свободном доступе в круглосуточном режиме на собственной веб-странице или веб-сайте за каждый отчетный период и находиться там в течение 5 лет с даты обнародования.
В течение 5 рабочих дней после обнародования годовой финотчетности и годовой консолидированной финотчетности вместе с аудиторским заключением лицензиат письменно в произвольной форме уведомляет об этом Комиссию с указанием веб-страницы или веб-сайта, издания (при наличии такой публикации), где было обнародовано указанную информацию.
Кроме этого, лицензиат обязан обеспечить доступ в помещение и доступность услуг, которые предоставляются в соответствии с лицензией на осуществление профдеятельности, инвалидам и маломобильным категориям населения.
Копия финотчетности за квартал (год) должна содержать копии:
- отчета о финансовом состоянии на конец периода;
- отчета о совокупных доходах за период;
- отчета об изменениях в собственном капитале за период;
- отчета о движении денежных средств за период;
- примечания, содержащие краткое изложение существенных учетных политик и другие пояснения.
