Для обеспечения своей деятельности сеть отелей имеет лицензии на продажу в розницу и оптом алкогольных напитков, которые хранятся в торговых точках и зарегистрированных местах хранения. В 2022 году должностные лица Центрального межрегионального управления Государственной налоговой службы Украины провели проверку складского помещения компании, на основании которой были приняты налоговые уведомления-решения о применении штрафных санкций за нарушение правил оборота и хранения алкогольных напитков на общую сумму более 4 млн грн. Сеть обвинили, в частности, в хранении алкогольных напитков в местах, не соответствующих заявленным данным, производстве алкогольных напитков без получения лицензии, недостоверной отчетности об объемах приобретения и реализации алкогольных напитков, а также в хранении алкогольных напитков без марок акцизного налога.
Гостиничная сеть обжаловала налоговые уведомления-решения в Государственной налоговой службе Украины, однако контролирующий орган оставил свои решения в силе. Для обжалования налоговых уведомлений-решений в суде компания обратилась в юридическую фирму «Ильяшев и Партнеры».
С целью защиты интересов клиента команда «Ильяшев и Партнеры» собрала доказательства того, что налоговые уведомления-решения являются противоправными, а налоговая проверка имела предвзятый характер и ее результаты основывались исключительно на предположениях представителей налоговых органов.
Адвокаты «Ильяшев и Партнеры» доказали в суде, что хранение алкогольных напитков осуществлялось компанией в соответствии с законодательством, а гостиничная сеть не имеет отношения к несанкционированному производству алкогольных напитков. 25 сентября 2023 года Киевский окружной административный суд принял решение о признании противоправными и отмене всех налоговых уведомлений-решений.
Не соглашаясь с решением суда первой инстанции, Центральное межрегиональное управление Государственной налоговой службы по работе с крупными налогоплательщиками подало апелляционную жалобу в Шестой апелляционный административный суд.
20 августа 2024 года Шестой апелляционный административный суд, проанализировав собранные командой «Ильяшев и Партнеры» доказательства, их полноту, а также установленные обстоятельства по делу и правильность применения норм права, согласился с выводом суда первой инстанции и оставил апелляционную жалобу Государственной налоговой службы Украины без удовлетворения.
Над проектом работали руководитель налоговой практики ЮФ «Ильяшев и Партнеры» Иван Маринюк и советник Александр Руденко.
