Непосредственно план предусматривает следующие мероприятия:
- обеспечение обновления украинского перечня офшорных зон с учетом правовых норм ЕС и данных Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей и ОЭСР;
• предотвращение незаконного вывода средств за рубеж, в том числе в офшорные зоны, незаконного перемещения товаров на основании поддельных счетов-фактур (инвойсов);
• представление правоохранительным органам обобщенных материалов, сформированных по результатам осуществления мониторинга финансовых операций, и выявление таких, которые могут быть связаны с легализацией доходов от налоговых преступлений;
• введение автоматического обмена информацией с налоговыми органами других стран, в частности согласно Общему стандарту отчетности (CRS).
Кроме того, предусматривается дальнейшая имплементация Плана действий BEPS путем принятия соответствующих нормативно-правовых актов.
Еще один пункт плана направлен на применение мер налогового контроля по предотвращению рисков необоснованного формирования плательщиками налога на добавленную стоимость налогового кредита с учетом категории рискованности субъектов хозяйствования – участников схем уклонения от налогообложения.
https://mof.gov.ua/uk/news/uriad_zatverdiv_plan_zakhodiv_po_zapobiganniu_vidmivanniu_koshtiv_v_ofshornikh_zonakh-2753
