Министерство финансов утвердило Положение о форме и содержании структуры собственности.
Соответствующий приказ от 19 марта 2021 года № 163 "Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности", зарегистрированный Минюстом 8 июня 2021 года под № 768/36390, вступит в силу через месяц со дня его официального опубликования (с 11 июля 2021 года).
Структура собственности является официальным документом, который с целью установления конечного бенефициарного собственника юридического лица должен в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору.
Структура собственности готовится в произвольной форме и является схематическим изображением, на котором отображаются все лица, которые прямо или опосредствовано владеют юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами.
В структуре собственности нужно указать размер участия каждого из собственников, а также указать лиц, которые независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица. Кроме того, необходимо указать описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициарного собственника на деятельность юридического лица.
Указанное Положение разработано в соответствии с законами "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований" и "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" и отображает форму и содержание структуры собственности.
Если сведения о конечном бенефициарном собственнике юридического лица четко не отслеживаются по данным Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, к схематическому изображению необходимо также добавить официальные документы, подтверждающие возможность осуществлять такое решающее влияние.
Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародованы на официальном веб-сайте Минфина.
В Минфине напомнили, что 28 апреля 2020 года вступил в силу Закон "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", который является неотъемлемой частью международных обязательств Украины, определенных Соглашением об ассоциации с ЕС, адаптирует в национальное законодательство Рекомендации FATF (международной организации по борьбе с отмыванием средств) и 4-тую и частично 5-тую Директивы Европейского Союза против отмывания средств и финансирования терроризма.
Как быть уверенными в бизнес-связях? CONTR AGENT даст оценку компаний по 19 индикаторам рисков. Система покажет проблемы, стоящие внимания: частые смены руководства, отсутствие данных о конечных бенефициарах и уставном капитале. Заказывайте CONTR AGENT прямо сейчас и получите всю полноту информации о партнерах и конкурентах.
